創新政策有利于規模大的企業

受調查的9類創新政策對企業創新的影響程度，呈現出隨著企業規模的擴大而影響度提高的趨勢。除了政策門檻高以外，小企業創新活躍度低是重要影響因素。小企業本應是創新的源泉。但從調查結果看，雖然在創新企業的數量上小企業居多，但小企業的創新活躍度，即有創新活動的企業比例卻最低。創新活躍度呈現出隨企業規模的減小而遞減的局面，中小企業創新動力明顯低于大企業。企業對人才的重視程度也是如此，企業規模越小，企業家對創新和人才的重視程度越低。

因此，小企業對創新和人才的重要性認識不足，客觀上就形成了創新政策對大企業群體更有利的局面。當然，由于小企業數量眾多，從創新政策中獲益的小企業數量仍高于大企業。

不同行業對創新政策的敏感度差異較大

對制造業來說，影響大的政策由高到低依次為知識產權保護政策、人才政策、優先產業和金融支持政策、研發費用加計扣除政策、高新企業所得稅和儀器設備加速折舊政策。技術轉讓和免征進口稅政策的重要性相對較低。

以制造業、信息技術服務業和科學研究服務業為例。對信息技術服務業來說，影響大的政策由高到低依次是知識產權保護、人才政策，高新企業所得稅、研發費用加計扣除、優先產業政策，技術轉讓、金融支持和儀器加速折舊政策。免征科研儀器進口稅影響最小。

對科學研究服務業來說，知識產權保護和人才政策、優先產業政策、研發費用加計扣除政策、金融支持和高新企業所得稅政策更為重要。儀器設備、技術轉讓和免征進口稅政策重要性不高。

可見，除了知識產權保護和人才政策外，多數政策對不同行業的重要程度不同。這主要由行業創新活動的特點決定。

欠發達地區企業對創新政策更敏感

區域創新活躍度與企業對政策的評價并不一致。一方面，越發達的地區，企業創新動力越強，創新活躍度越高。另一方面，東北和中西部地區企業對優惠政策的需求卻高于東部。如，在影響創新成功的9個因素中，東北地區企業將優惠政策作為第7位，而東部地區只將其列為最后一位。這可能由于欠發達地區的企業創新投入能力較低，更依賴于優惠政策支持；也可能說明欠發達地區的創新環境不佳，需要政府在營造環境方面發揮更大作用。

優惠政策并非影響企業創新成功的主要因素

多數企業家認為，在所有影響創新成功的因素中，企業內因比外因更重要。人才、員工認同、內部激勵機制、企業技術戰略和計劃等企業內部因素對創新起著決定性作用。優惠政策對創新成功的影響只排在倒數第二位。可見，企業創新成功與否主要由企業自身因素決定，優惠政策只能起到輔助作用。

創新政策應響應企業創新的三大需求

“以人為本”的政策能夠促進企業創新。在促進創新成功的諸多因素中，企業將“人”的因素（如人才、企業家精神、員工認同感和激勵機制）放在首位。因此，相關改革和政策要有利于企業人才的供給、培訓、流動和獎勵，避免給企業吸引、使用和激勵人才設置政策障礙。

創新資金短缺問題亟待解決。在妨礙企業創新成功的諸多因素中，創新成本過高、銀行貸款、內部資金和風險投資不足等資金短缺因素是主要障礙之一。創新政策如何準確有效地解決企業融資難問題是助推企業創新的重要著力點。

讓創新者獲利的市場環境是激勵創新的根本。創新對企業利潤改善效果不大是企業缺乏創新動力的重要原因。此次調查的37.8萬家規模以上工業企業2013-2014年的總體平均利潤率為6.22%，而有創新活動的工業企業平均利潤率也只有6.28%。創新企業并沒有比不創新的企業利潤高出多少，這也是企業缺乏創新動力的主要原因。

促進企業創新的建議

加快市場經濟體制改革是激發企業創新動力的根本

市場是驅動企業創新的根本動力。讓更多企業有動力去創新，讓想創新的企業有能力去創新，讓創新的企業獲得更高回報，是改革促創新的主要任務。應加快推進市場經濟體制改革，建設公平競爭的市場環境，加強知識產權保護，發揮市場引導企業創新的決定性作用，驅動更多企業走上創新發展之路。

創新政策以“開源”“節流”“疏通”為重點

一是著力完善政府采購和首臺套重大技術裝備等需求鼓勵政策，真正發揮政策效力。二是進一步減輕企業稅費負擔，增強企業創新投入能力，降低企業的創新成本。三是加快多層次資本市場建設，打通企業融資渠道，從而為企業創新提供更多機會。

合理設計政策門檻，讓政策惠及更多創新企業

創新政策應針對研究開發和技術轉移等特定的創新活動。原則上，應避免對企業規模、盈利情況、創新投入規模等設置門檻，避免對創新型中小企業的政策歧視，從而提高創新資源配置的公平性。對知識產權、人才、金融支持、研發加計扣除等企業評價高的政策，進一步增強政策針對性。對科技開發用品免征進口稅、儀器加速折舊和技術轉讓政策等企業評價低的政策要進行重大調整。

地方政府政策落實是提高創新政策效果的重要保障

地方政府在落實政策和服務企業方面發揮著主要作用。應簡化優惠政策的審批和辦理程序，采取多種方式加大政策宣傳和落實力度，降低企業享受優惠政策的綜合成本。中西部地區尤其是西部地區，要重點加強政策落實和政府服務企業的能力。

以創新政策支持欠發達地區創新和轉型

針對東北老工業基地等欠發達地區創新活動對優惠政策較為敏感的特點，在區域創新試點和區域性資本市場建設等方面，對欠發達地區提升創新環境予以重點支持。

形成創新政策、小企業扶持政策和創業政策組合拳

創新政策、小企業扶持政策和創業政策具有不同的目標和功能，各有側重。創新政策只針對創新活動，不針對特定企業群體；小企業扶持政策則針對企業中的弱勢群體，以支持小企業成長和促進競爭為目標；創業政策則以支持創業，彌補市場不足，活躍經濟為目的。單一政策難以實現多重目標，要加強對小微企業和初創企業的創新活動的支持，需要創新政策、小企業政策和創業政策相互配合，共同發力。

【本文作者為國務院發展研究中心技術經濟研究部副部長、研究員】